本钢的财务状况真有那么不堪么？

截至9月末，本钢板材货币资金余额184亿元，有息负债总额230亿元，其中1年内到期的短期借款120亿元，现金有息债务比0.8，现金短债比1.53，资金情况还不错。只要本钢板材的财务报表是真实的，那么本钢转债1-2年内出现债务违约的可能性基本为零。
看好本钢有如下理由
1.公司作为特大型生产特种钢材的国企，其战略价值优于经济价值,军需的潜艇航母等需要类似的钢铁企业存在
2.本钢目前的财务状况稳健。
3.钢铁行业经历供给侧改革，行业集中度有所提高，钢铁行业极有可能迎来行业拐点