企业年金怎么用

上一篇文章介绍了个人养老金，介绍了中国养老体系的三大支柱，个人养老金是其中的第三支柱。

三大支柱中，我们最应该关注的是第二支柱，也就是企业年金，因为它给员工的福利是最大的。

一、中国养老体系的三大支柱

本文重点介绍其中的第二支柱，也就是企业年金。

对于不同性质的工作单位，叫法不一样：

• 企业年金：你工作单位是企业，提供的就是企业年金
• 职业年金：你工作单位是机关事业单位，提供的就是职业年金

大多数朋友还是在外面的公司工作，本文主要介绍企业年金。

二、什么是企业年金

企业年金是公司提供给员工的养老福利，等你退休后可以拿到这笔钱，做一个富老头富老太。

举个例子介绍下企业年金是怎么运转的。

小明在海豚公司工作，海豚公司给小明缴纳了企业年金，与小明做了如下约定。

小明税前工资为1万元，每个月小明缴纳工资的2%（也就是200元）进企业年金个人账户，海豚公司缴纳8%（也就是800元）进企业年金的企业账户。

同时约定，只要小明在海豚公司工作超过8年，那么公司交的所有企业年金，都转入小明的个人账户。

小明30年后退休，个人一共缴纳了200*12*30=72000元，公司一共缴纳了800*12*30=288000元。

因为小明在公司工作满了8年，公司交的28.8万元全部转入小明的企业年金个人账户，那么退休时小明企业年金个人账户的本金有36万元。

在这30年间，小明和公司交的企业年金有专业机构管理，这30年运作的收益率有4%，那么小明在退休时企业年金个人账户一共有360000*（1+4%）=374400元 。

因为工作满8年，这37.4万元都在小明的个人账户内，小明在退休时可以一次取出，也可以按月取，直到取完为止。

以上就是企业年金运转的全过程。

三、企业年金的作用

从上面企业年金的运转过程可以很明显看出，企业年金是公司给员工的福利。可以通过自己较小的资金，获取退休后一笔较大的到手资金。

在上面例子中，小明30年只交了7.2万元，退休后拿到了37.4万元。退休后来到的这笔钱，其中绝大部分都是企业提供的，是企业提供给员工的福利。

四、所有企业都有企业年金吗

企业年金，不是每个企业都提供，一般只有大型国企等福利较好的公司提供。

如果你们公司对你们提供有企业年金，说明你们公司是收益不错的公司。

五、企业年金的缴纳比例

企业每个月缴费上限是税前工资的8%，企业加个人一起每个月缴费上限是12%。

比如你每个月税前工资1万元，那么公司每个月缴纳企业年金上限是800元，公司与个人一起缴纳上限是1200元。

在上面必须遵守的规则之下，公司可以与员工协商确定各自的缴纳比例，比如个人与公司1:2或者1:4。

在个人与公司1:4时，个人只需要缴纳2%，公司就需要缴纳顶格的8%。这时候个人就没必要缴纳3%或者4%了，你交的再多，公司最多也只能交8%。

在个人与公司1:2时，如果你想公司缴纳顶格的8%，那么你必须要交4%。

我的建议是，大家自己计算自己缴纳多少比例，公司才能缴纳顶格的8%，这样才能把公司羊毛薅的最全。

六、企业缴纳部分何时转入个人账户

这个问题大家应该是最关心的，企业交的再多，不转入我的个人账户，跟我一毛钱关系都没有。

公司交的企业年金，可以直接转入员工的个人账户；也可以逐步转入员工的个人账户，这个期限不能超过8年，这样可以吸引员工短期内不离职。

有不少公司，按如下比例逐步将公司缴纳的企业年金转入员工个人账户：



比如你只工作了4年就离职，那么公司交的部分，只有50%转入你的企业年金个人账户。

七、我们应该缴纳企业年金吗

如果公司交的企业年金，直接交到你的个人账户，那你肯定要缴纳企业年金，属于是捡钱。

如果你准备在公司长期干，那也肯定交，是一项很不错的福利。

如果你只准备在公司一两年就走，公司又规定工作时间低于3年，企业缴纳部分不转入员工个人账户，那缴纳企业年金就没什么意义了。

缴纳企业年金的最大目的，是拿到公司缴纳的部分，不然缴纳毫无意义。

八、如何缴纳企业年金

如果你们公司对员工提供有企业年金，公司HR会主动让你们填写是否缴纳企业年金，以及个人缴纳比例，个人缴纳比例一般在0%-4%。

一旦你确认要缴纳企业年金，你每个月的工资条里面，会自动扣除个人缴纳的企业年金。

比如你每月到手工资是9000元，每个月个人缴纳企业年金200元，那么到手工资变为8800元。

九、如何查询企业年金

每个公司企业年金的账管银行不一样，要跟自己公司的HR问企业年金管理银行是哪家银行。

比如我们公司是工商银行，那么在工商银行APP内搜索“企业年金”：





这样就可以搜索到你企业年金中的金额，可以看到公司交的远多于个人所交。

只要你工作年限达到公司与你约定的年限，公司交的企业年金都会转入你的个人账户，这个时间不会超过8年。

十、换工作了，企业年金如何处理

如果你换的下一家公司有企业年金，直接把在上一家公司交的企业年金转到下一家公司即可。

如果你换的下一家公司没有企业年金，也不用担心，你在上一家公司交的企业年金不会消失。

你可以继续让上一家公司管理企业年金，每年缴纳小额的管理费用即可，在退休后一样可以取出企业年金个人账户内的资金。

十一、公司破产了，企业年金如何处理

公司破产了，你的企业年金不会受到任何影响。企业年金是一个专门的账户，不会因为公司破产清算，导致企业年金变少。

在你企业年金个人账户内的所有资金，在退休后一定可以取出来。

在如下情况下，企业缴纳部分，直接全部转到员工的企业年金个人账户：

• 员工退休
• 员工完全丧失劳动能力
• 员工死亡
• 非因员工过错，企业解除劳动合同
• 企业违反法律规定解除劳动合同
• 劳动合同期满，由于企业原因不续签合同
• 企业被依法解散、撤销、破产
• 不可抗力导致的企业年金方案无法履行

只要出现上面原因中的一个，不管你在公司工作的时间长短，公司缴纳部分一律转入你的企业年金个人账户。

十二、如何提取企业年金

在满足以下条件时，可以提取企业年金个人账户内的所有资金：

• 达到退休年龄
• 出国（境）定居
• 员工身亡后，可以由继承人提取

十三、总结

企业年金是公司提供的一项福利，只要你有意向在这个公司短期两三年不离职，我建议你缴纳企业年金。

正常来说，员工每个月只扣小几百块钱，换来的是退休后一笔几十万的资金，这笔资金在退休后可以一次性取出。

我们平时在股市中用各种方法操作，想着盈利。一些确定性很高的资金积累方法，却经常被大家忽视，企业年金是其中之一。

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